Home > General >

OCC Membuka Pintu bagi Bank untuk Menawarkan Layanan Cryptocurrency

OCC Membuka Pintu bagi Bank untuk Menawarkan Layanan Cryptocurrency

///
Comments are Off
Pengadilan Tinggi mengakui "properti" dalam cryptocurrency

Pekan lalu, Kantor Pengawas Keuangan Mata Uang (“OCC”) mengeluarkan surat interpretatif yang mengklarifikasi otoritas lender nasional dan asosiasi tabungan national untuk menyediakan layanan penahanan cryptocurrency (“Crypto Letter”). Walaupun pengumuman resmi ini tentu saja patut diperhatikan, tidak terlalu mengejutkan mengingat Bertindak Pengawas Keuangan Mata Uang Brian Brooks baru-baru ini adalah kepala petugas hukum di salah satu pertukaran mata uang electronic terbesar di dunia.1 Crypto Letter juga memiliki implikasi signifikan tertentu untuk lender carter negara tertarik untuk menjelajahi daerah yang berkembang pesat ini.2

Dalam dua bulan sejak Brooks menjadi Comptroller yang bertindak, 3 OCC telah merilis gelombang perubahan regulasi yang besar. OCC telah mengeluarkan aturan yang diusulkan tentang standar untuk menentukan pemberi pinjaman sebenarnya dari pinjaman yang dibuat dalam kemitraan bank-fintech, ia telah mengatasi masalah Madden dengan mengkodifikasi aturan yang berlaku saat dibuat, dan telah mengindikasikan bahwa ia akan segera menciptakan lender baru piagam yang dirancang khusus untuk perusahaan pembayaran.4 Pengumuman ini menunjukkan bagaimana Acting Comptroller Brooks bersedia untuk memimpin dalam memodernisasi kerangka kerja peraturan keuangan untuk mengatasi perubahan teknologi dramatis yang telah terjadi dalam beberapa tahun terakhir. Masih harus dilihat apakah ada batasan kewenangan lender untuk menyediakan layanan perbankan tradisional melalui sarana elektronik.

Peringatan ini difokuskan khusus pada Surat Kripto.

Cryptocurrency Umumnya

Dalam arti paling mendasar, cryptocurrency adalah aset electronic, atau mata uang, yang dijamin oleh kriptografi, yang membuatnya hampir mustahil untuk dipalsukan atau dihabiskan dua kali lipat, dan dirancang untuk berfungsi sebagai networking pertukaran yang dibuat dan disimpan secara elektronik. Karakteristik utama cryptocurrency adalah bahwa mereka tidak diatur oleh otoritas pemerintah pusat seperti mata uang fiat tradisional, itulah sebabnya sebagian besar lender belum dapat menyediakan layanan terkait crypto sampai sekarang.5 Sementara secara teknis semua mata uang electronic dijamin oleh kriptografi, istilah cryptocurrency telah berevolusi untuk secara spesifik merujuk pada mata uang nonfiat.

Ada ribuan cryptocurrency yang berbeda – cryptocurrency berbasis blockchain asli yang kebanyakan orang telah dengar adalah Bitcoin.6 Blockchain adalah jenis spesifik dari teknologi buku besar terdistribusi yang biasanya digunakan sebagai teknologi dasar untuk cryptocurrency.7 Diskusi komprehensif dari berbagai jenis cryptocurrency dan teknologi blockchain terkait berada di luar cakupan peringatan klien ini. Untuk keperluan Crypto Letter, konsep utama yang harus dipahami adalah bahwa cryptocurrency hanya ada dalam bentuk electronic dan bahwa component cryptocurrency tertentu ditugaskan untuk suatu pihak melalui penggunaan kunci kriptografi unik yang memungkinkan pemilik untuk mentransfer cryptocurrency ke pihak lain.8

Layanan Penahanan Cryptocurrency

Crypto Letter secara khusus berfokus pada klarifikasi bahwa bank-bank nasional berwenang untuk menyediakan layanan penahanan cryptocurrency untuk pelanggan. Pada dasarnya, OCC menyamakan layanan kripto mata uang kripto dengan layanan penyimpanan dan penjagaan lainnya yang disediakan oleh bank yang merupakan salah satu kegiatan paling mendasar dan mendasar yang disediakan lender kepada pelanggan. Layanan penyimpanan dan penyimpanan untuk semua jenis aset pelanggan, elektronik dan fisik, adalah layanan utama yang diharapkan pelanggan dari lender mereka. Pada dasarnya, sulit untuk membedakan pertukaran cryptocurrency dari perdagangan saham untuk pelanggan berdasarkan pembukuan buku atau melakukan kegiatan valuta asing – keduanya merupakan kegiatan lender tradisional yang diizinkan.

Alasan bahwa menjaga kunci kriptografi adalah hal yang sangat penting adalah siapa pun yang memiliki kunci dapat mentransfer mata uang. Jika seseorang kehilangan kunci, mereka kehilangan kemampuan untuk mengontrol mata uang kripto yang terkait dengan kunci tersebut. Selain itu, jika seseorang mendapatkan akses ke kunci seseorang, pihak itu dapat menggunakan kunci untuk mentransfer mata uang kripto kepada diri mereka sendiri atau orang lain. Konsepnya tidak jauh berbeda dari dolar AS biasa, siapa pun yang memegang dolar dapat membelanjakan dolar – itulah sebabnya pelanggan menempatkan uang mereka di lender sebagai tindakan pencegahan.

Peraturan OCC secara eksplisit memberi wewenang kepada bank-bank nasional untuk melakukan melalui sarana dan fasilitas elektronik setiap kegiatan yang mereka berwenang untuk melakukan.9 Pelanggan lender telah lama menggunakan brankas untuk menyimpan berbagai benda fisik, dan OCC mengakui diizinkannya elektronik kegiatan penyimpanan sebagai akibat wajar yang penting. Mempertimbangkan pentingnya menjaga kunci-kunci kriptografi untuk melindungi kepemilikan mata uang kriptografi, masuk akal bahwa bank-bank harus dapat menyediakan layanan penjagaan tersebut.

Seperti halnya layanan penjagaan tradisional, menyediakan layanan penjagaan untuk mata uang kripto diperbolehkan dalam kapasitas non-fiduciary dan fiduciary. Layanan penahanan Cryptocurrency dalam kapasitas non-fiduciary akan mengharuskan lender menyimpan kunci kriptografi yang memungkinkan untuk kontrol dan move mata uang kripto pelanggan. Dalam hampir semua keadaan, menyediakan tahanan untuk cryptocurrency hanya akan terdiri dari lender yang menjaga kunci akses kriptografi dari unit spesifik cryptocurrency.

Bank-bank nasional dengan kekuatan kepercayaan diberi wewenang untuk melakukan kegiatan penahanan mata uang kripto dalam kapasitas fidusia dan memiliki wewenang untuk mengelolanya dengan cara yang sama seperti lender mengelola aset lain sebagai fidusia. Bank yang bertindak sebagai fidusia untuk cryptocurrency harus mempertimbangkan bagaimana memastikan version penjagaan mereka mematuhi hukum dan peraturan yang berlaku, termasuk hukum yang terkait dengan instrumen yang menciptakan hubungan fidusia.

Layanan Cryptocurrency yang Lebih Luas

Sementara Crypto Letter secara khusus membahas wewenang lender untuk melindungi kunci kriptografi yang terkait dengan cryptocurrency, OCC juga mengklarifikasi bahwa”layanan kripto crypto dapat melampaui melampaui secara pasif memegang’ kunci.” untuk membuat berbagai keputusan penting. OCC mengutip temuan penelitian bahwa hampir 40 juta orang Amerika memiliki cryptocurrency dan masuk akal untuk mencurigai bahwa banyak orang akan menghargai kemampuan untuk memiliki lender mereka melindungi cryptocurrency itu sama seperti lender mereka melindungi uang mereka dan aset lainnya.

Di antara keputusan yang harus diambil lender ketika mempertimbangkan menawarkan produk atau layanan cryptocurrency baru, adalah cryptocurrency spesifik apa yang didukung. Karena cryptocurrency pada dasarnya hanya kode komputer, siapa pun dengan keterampilan pemrograman komputer yang relatif dasar dapat membuat cryptocurrency – pertukaran cryptocurrency yang paling mapan hanya mendukung cryptocurrency yang telah mencapai kapitalisasi pasar tertentu dan memenuhi standar lain. 11 Penting juga untuk dicatat bahwa ada saat ini tidak ada definisi hukum”cryptocurrency” di tingkat national atau negara bagian. 12

OCC tidak menyediakan daftar lengkap dari jenis produk atau layanan cryptocurrency non-tahanan yang diizinkan untuk disediakan oleh lender, tetapi layanan yang membantu pelanggan dengan pengeluaran cryptocurrency akan menjadi perpanjangan alami. Antarmuka pemrograman aplikasi (“API”) adalah salah satu cara untuk memungkinkan pelanggan untuk membelanjakan dan mentransfer mata uang kripto tanpa langsung mengekspos kunci pribadi. Crypto Letter juga menyatakan bahwa lender memiliki keleluasaan tentang apakah hanya menyimpan kunci kriptografi pelanggan atau meminta pelanggan mentransfer mata uang kripto ke lender sehingga seperangkat kunci baru dikeluarkan atas nama lender – kunci unik dibuat masing-masing waktu cryptocurrency ditransfer ke pemilik baru.

Produk atau layanan terkait pajak adalah jenis layanan lain yang akan berpasangan dengan layanan penjagaan cryptocurrency. IRS telah mengambil posisi bahwa transaksi cryptocurrency dikenai pajak oleh hukum seperti halnya transaksi properti lainnya. 13 Ini menciptakan penghalang yang signifikan bagi siapa pun yang ingin menggunakan cryptocurrency untuk transaksi sehari-hari. Pelaporan pajak yang akurat membutuhkan pertimbangan yang cermat atas dasar dalam mata uang kripto dengan menangkap nilai ketika mata uang kripto diperoleh serta keuntungan terkait saat kemudian ditransfer. Bank atau penyedia layanan pihak ketiga dapat mengembangkan perangkat lunak yang dapat secara akurat melacak nilai cryptocurrency dan menghasilkan laporan keuangan akhir tahun yang mirip dengan laporan broker standar.

Crypto Letter mencatat bahwa ia tidak menyatakan pendapat tentang apakah cryptocurrency dapat menjadi “pertukaran” untuk tujuan 12 USC 24 (Ketujuh) . 15 Bahasa ini tampaknya menjadi sinyal bagi industri bahwa lender yang ingin membeli dan menjual cryptocurrency untuk mereka sendiri akun mungkin dapat meyakinkan OCC bahwa hal itu akan diizinkan di bawah garis otoritas itu. Tidak akan mengejutkan kami jika OCC akan merilis surat penafsiran lain tentang diizinkannya kegiatan ini dalam jangka pendek hingga menengah.

Aktivitas Cryptocurrency Negara dan Implikasi Chartered Bank Negara

Ada berbagai negara yang telah memberlakukan undang-undang cryptocurrency dan blockchain yang bertujuan menarik bisnis baru serta meningkatkan kemampuan lembaga keuangan untuk melayani bisnis tersebut. Rilis berita OCC pada Crypto Letter menyebutkan bahwa pendapatnya konsisten dengan sejumlah negara yang telah memberikan wewenang kepada bank-bank negara atau perusahaan perwalian untuk menyediakan fungsi yang serupa. Crypto Letter juga menegaskan kembali posisi OCC tentang diizinkannya bank-bank nasional untuk menyediakan layanan perbankan bagi bisnis sah yang mereka pilih, termasuk bisnis cryptocurrency, selama lender secara efektif mengelola risiko dan mematuhi hukum yang berlaku. FDIC sebelumnya telah mengklarifikasi bahwa bank-bank pemerintah umumnya dapat terlibat dalam aktivitas apa pun yang diizinkan untuk lender nasional. 16

Wyoming adalah salah satu negara yang paling aktif dan beberapa negara telah membuat version undang-undang mereka setelah dibuat oleh Wyoming – Token Taxonomy Act yang pertama kali diperkenalkan oleh Kongres AS pada tahun 2018 juga dimodelkan setelah tagihan Wyoming. 17 Komisaris Perbankan Wyoming, Albert Forkner, secara aktif mendorong untuk menciptakan kerangka kerja peraturan yang paling ramah kripto di negara ini. 18 Komisaris Forkner percaya bahwa negara-negara fokus pada menciptakan kerangka kerja peraturan yang sangat menguntungkan untuk bisnis yang terlibat dalam kegiatan yang terkait dengan blockchain dan cryptocurrency akan memberikan dorongan signifikan bagi lembaga keuangan yang disewa di negara bagian .

Wyoming adalah badan legislatif pertama yang menciptakan kelas aset yang sama sekali baru untuk aset electronic dalam Bill Token Utilitas, yang dimodelkan berdasarkan undang-undang di Inggris Raya dan Swiss. 19 Salah satu tagihan paling penting yang disahkan oleh legislatif negara bagian pada tahun 2019 menciptakan tiga baru kelas aset yang dimasukkan ke dalam Uniform Commercial Code negara bagian. 20 Langkah penting lain yang diambil oleh Wyoming adalah secara khusus menghapus cryptocurrency dari Undang-Undang Pemancar Uang negara sehingga cryptocurrency sekarang menjadi kegiatan tanpa izin di negara bagian. 21

Tidak khusus terbatas pada cryptocurrency, tetapi masih terkait, Wyoming Fintech Sandbox juga dibuat oleh salah satu undang-undang dan disahkan pada tahun 2019 dan mulai beroperasi pada Januari 2020 – fitur utamanya adalah memungkinkannya menghubungkan ke kotak pasir negara bagian lain serta kotak pasir di tingkat national dan internasional. 22 Akhirnya, Wyoming Divisi Perbankan memfasilitasi pembentukan lembaga penyimpanan tujuan khusus sebagai jenis lender alternatif yang dirancang khusus untuk memungkinkan bisnis terkait crypto dan blockchain memiliki hubungan perbankan yang stabil. Wyoming hanyalah contoh dari aktivitas regulasi inovatif yang lebih luas yang terjadi di tingkat negara bagian sehubungan dengan bisnis yang terlibat dalam aktivitas terkait cryptocurrency dan teknologi blockchain.

Bank-bank yang disewa di negara-negara tanpa peraturan mata uang kripto mungkin dapat mengandalkan ketentuan paritas atau “kartu liar” dalam undang-undang perbankan negara. 23 Undang-undang ini pada dasarnya memberi wewenang kepada bank-bank negara untuk menggunakan kekuatan yang sama yang diizinkan untuk bank-bank nasional dan hampir semua negara bagian memiliki beberapa berbagai undang-undang kartu liar. Namun, tidak semua undang-undang kartu liar berlaku sendiri dan mungkin memerlukan tindakan oleh negara atau regulator bank negara untuk mengumumkan aturan. Beberapa negara bahkan memiliki apa yang disebut sebagai undang-undang”Kartu Super Liar” yang melangkah lebih jauh dan mengizinkan lender untuk melakukan aktivitas apa pun yang diizinkan oleh bank lain di Amerika Serikat. 24

Ekspektasi Peraturan Sebelum Terlibat dalam Kegiatan Baru

Sementara Crypto Letter jelas berkenaan dengan otorisasi bank-bank nasional untuk melakukan layanan penahanan cryptocurrency, bank-bank diharapkan untuk mengikuti pedoman yang ditetapkan yang harus diikuti setiap kali mempertimbangkan aktivitas baru. Secara khusus, OCC menyatakan bahwa”(a) lender nasional atau (asosiasi tabungan national ) yang terlibat dalam kegiatan baru harus mengembangkan dan menerapkan kegiatan tersebut sesuai dengan praktik manajemen risiko yang baik dan menyelaraskannya dengan keseluruhan rencana dan strategi bisnis lender sebagaimana tercantum dalam OCC pedoman.” 25 Bank harus mengambil langkah hati-hati yang dirancang untuk memastikan bahwa setiap aktivitas cryptocurrency dilakukan dengan cara yang aman dan sehat serta sesuai dengan persyaratan Undang-Undang Kerahasiaan Bank dan Anti Pencucian Uang yang berlaku. 26

Langkah pertama yang harus diambil lender ketika mempertimbangkan menawarkan layanan terkait crypto adalah melakukan analisis hukum yang menyeluruh. Tingkat analisis semacam itu akan tergantung pada jenis layanan cryptocurrency dapat dipertimbangkan serta lokasi di mana layanan tersebut dapat disediakan. Langkah kedua adalah melakukan penilaian risiko komprehensif dari kegiatan yang diusulkan – analisis hukum akan berfungsi sebagai panduan untuk sejauh mana penilaian tersebut. Bank harus mempertimbangkan keahlian mereka, selera risiko, dan version bisnis ketika mengidentifikasi layanan cryptocurrency potensial.

Setelah lender melakukan analisis hukum menyeluruh dan menyelesaikan penilaian risiko awal, dewan akan perlu menyetujui secara resmi kegiatan yang diusulkan dengan mengadopsi resolusi. Dewan harus menyetujui kebijakan luas yang mengatur kegiatan dan menetapkan kerangka kerja untuk pengembangan kebijakan dan prosedur tingkat bank. Kebijakan dan prosedur harus menjabarkan harapan untuk sistem yang akan dikembangkan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang terlibat dalam layanan cryptocurrency. Buku Pegangan Pengawas Layanan Penitipan secara khusus menetapkan bahwa layanan penahanan harus mencakup kontrol ganda, pemisahan tugas dan kontrol akuntansi.

Sepanjang keseluruhan proses, lender juga harus memelihara komunikasi yang konstan dan jelas dengan regulator langsung negara bagian dan federal. Crypto Letter menyimpulkan dengan mencatat bahwa lender nasional diharapkan untuk berkonsultasi dengan pengawas OCC sebelum terlibat dalam kegiatan penahanan cryptocurrency. Seperti yang diharapkan, penguji akan meninjau kegiatan cryptocurrency sebagai bagian dari proses pengawasan biasa. Bank diharapkan untuk membuat kerangka kerja dan melibatkan para profesional dengan keahlian tingkat yang sesuai dengan risiko yang diidentifikasi dalam kegiatan mata uang electronic uang diusulkan.

Pertimbangan Penutup

Bank-bank yang tertarik untuk menawarkan layanan atau produk cryptocurrency baru harus mulai dengan meninjau rencana strategis dan bisnis mereka saat ini serta menentukan apakah terlibat dalam kegiatan tersebut sesuai dengan selera risiko yang disetujui dewan bank. Penting bahwa lender memiliki keahlian yang diperlukan dan infrastruktur keamanan informasi yang diperlukan untuk terlibat dalam aktivitas mata uang digital.

Harap perhatikan bahwa peringatan klien ini tidak boleh dianggap sebagai dukungan untuk cryptocurrency atau bagi lender untuk mulai menawarkan layanan cryptocurrency. Kami hanya mengakui bahwa OCC yang mengambil posisi formal dalam Crypto Letter menandai titik balik yang signifikan bagi keterlibatan langsung lender dalam ruang cryptocurrency. Dikombinasikan dengan pandemi coronavirus yang menciptakan lonjakan dalam adopsi produk dan layanan keuangan digital, kita mungkin melihat perubahan signifikan dalam cryptocurrency menjadi arus utama jauh lebih cepat daripada yang dapat dibayangkan hanya enam bulan yang lalu. OCC beruntung memiliki Comptroller Brooks yang bertindak, salah satu pakar hukum terkemuka di ruang cryptocurrency, membimbing agensi selama masa transformasi ini.

You may also like
Kerangka Crypto DOJ Adalah Peringatan untuk Pertukaran
Kerangka Crypto DOJ Adalah Peringatan untuk Pertukaran
AS meluncurkan kerangka kerja penegakan untuk memerangi teroris, aktivitas cryptocurrency kriminal

AS meluncurkan kerangka kerja penegakan untuk memerangi teroris, aktivitas cryptocurrency kriminal

lebar = 800

Trending sekarang: Dampak Covid-19 pada Pertumbuhan Pasar Cryptocurrency, Segmen, Pendapatan, Produsen & Laporan Riset Perkiraan

Pasar Perangkat Lunak Cryptocurrency Remittance, pemain utama, ukuran, Analisis, pertumbuhan, penelitian, Jenis, Wilayah, dan Prakiraan dari 2020-2024

Pasar Perangkat Lunak Cryptocurrency Remittance, pemain utama, ukuran, Analisis, pertumbuhan, penelitian, Jenis, Wilayah, dan Prakiraan dari 2020-2024